目前國內(nèi)最大的民營企業(yè)破產(chǎn)案——海鑫公司破產(chǎn)案終于塵埃落定，但卻給眾多債權(quán)人留下莫大的遺憾。

9月25日，山西省運城市中級人民法院已經(jīng)分別向海鑫集團、海鑫集團管理人及建龍集團送達了民事裁定書，批準了海鑫集團破產(chǎn)重整計劃，終止了海鑫集團重整程序。據(jù)悉，河北建龍集團將對海鑫集團實施并購，以其子公司吉林鋼鐵有限責任公司為并購主體，以對海鑫集團實際出資及借款等形式支付不低于37.28億元的資金，作為其償債資金。海鑫集團將債務(wù)全部剝離，進行破產(chǎn)重整。

破產(chǎn)重整計劃獲批

位于山西省運城市聞喜縣的海鑫鋼鐵集團有限公司，是山西省第二大鋼鐵企業(yè)，曾是山西省規(guī)模最大的民營企業(yè)。由于受鋼鐵行業(yè)產(chǎn)能過剩、市場不景氣、金融部門抽貸以及內(nèi)部管理等因素影響，海鑫集團于2014年3月19日被迫全面停產(chǎn)。運城市中級人民法院于2014年11月12日正式裁定受理了海鑫集團重整申請。自此，這起欠款數(shù)額巨大的國內(nèi)最大的民營企業(yè)破產(chǎn)案吸引了眾多眼球。

公開信息顯示，2014年6月11日，海鑫正式向政府申請破產(chǎn)重整。2014年11月份，山西運城中院先后裁定受理了債權(quán)人提出的對海鑫集團5家公司的重整申請，并指定海鑫集團清算組擔任重整管理人，今年4月10日，運城中院又分別裁定了這5家企業(yè)合并重整，隨后，整個海鑫集團絕大部分員工停薪放假，僅留下技術(shù)骨干及必要的行政人員共約800人。

據(jù)新華網(wǎng)報道，今年9月10日，海鑫集團召開第二次債權(quán)人會議。9月22日，在公證部門的現(xiàn)場監(jiān)督公證下，運城市中級人民法院、海鑫集團重整管理人對債權(quán)人表決情況進行了統(tǒng)計。

按照表決結(jié)果，有財產(chǎn)擔保債權(quán)組、稅款債權(quán)組、職工債權(quán)組、普通債權(quán)組、出資人組均表決同意海鑫集團重整計劃草案，即各表決組表決人數(shù)過半、表決金額超過三分之二同意海鑫集團重整計劃草案。其中，普通債權(quán)組有表決權(quán)的債權(quán)人共981家，所代表的債權(quán)總額為197.07億元。出席本次債權(quán)人會議的普通債權(quán)人共916家，經(jīng)過表決，對重整計劃草案投贊成票的普通債權(quán)人共793家，占比86.57%;本組所代表的債權(quán)金額為138.08億元，占該組債權(quán)總額的70.07%。

按照運城市中級人民法院裁定，海鑫集團重整計劃將付諸實施。

負債和資產(chǎn)懸殊過大

雖然海鑫鋼鐵破產(chǎn)重組計劃終獲通過，但仍有眾多債權(quán)人一再反對。

據(jù)一位債權(quán)人向記者反映，海鑫資產(chǎn)與外債懸殊過大，債權(quán)人要求刑事立案徹底清查海鑫抽逃轉(zhuǎn)移資產(chǎn)，經(jīng)地方法院受理卻沒得到同意。“我們債權(quán)人要求核查該公司在短短的10年間形成了近240多億的巨額債務(wù)，僅欠國家稅收就高達5.22億，欠各大銀行共計44.18億多元，欠全國各地供貨商100多億，如此大的負債，賬面資產(chǎn)卻只有不到100億，但最終地方法院還是獲準了該破產(chǎn)重組計劃。”該債權(quán)人告訴記者。

因欠款數(shù)額巨大，海鑫公司破產(chǎn)案成為目前國內(nèi)最大的民營企業(yè)破產(chǎn)案。事實上，核實清楚海鑫鋼鐵的資產(chǎn)情況，也是運城中院最艱巨的一項工作，導(dǎo)致該破產(chǎn)重組案久拖未決。

去年7月份，海鑫方面曾公布負債104.59億元，集團賬面資產(chǎn)100.68億元。當時海鑫鋼鐵稱已是資不抵債。

今年9月10日，海鑫集團召開第二次債權(quán)人會議。9月22日，在公證部門的現(xiàn)場監(jiān)督公證下，運城市中級人民法院、海鑫鋼鐵重整管理人對債權(quán)人表決情況進行了統(tǒng)計。數(shù)據(jù)顯示，海鑫的普通債權(quán)組有表決權(quán)的債權(quán)人共981家，所代表的債權(quán)總額為197.07億元。

據(jù)了解，海鑫鋼鐵之所以有這么多債權(quán)人，是因其經(jīng)營方式是鋼材以鋼貿(mào)商或用戶預(yù)付款的方式銷售，原材料則是以供應(yīng)商付貨款的方式采購。過去，供應(yīng)商們一直以民間集資、高息融資、上下游賒欠等各種方式，極力給予海鑫鋼鐵支持。

不過，針對海鑫集團涉嫌行賄官員及偷逃稅款及向關(guān)聯(lián)公司轉(zhuǎn)移資產(chǎn)等傳聞，運城市政府在9月7日晚的通報中曾予以回應(yīng)。

通報稱，對管理人和中介機構(gòu)提供的海鑫鋼鐵集團財務(wù)審計與資產(chǎn)評估報告，公安、審計部門已組織專門力量進行專項審查;并由政法部門牽頭，金融監(jiān)管部門配合，對海鑫集團的大額資金流向、關(guān)聯(lián)公司資產(chǎn)狀況、主要出資人個人資產(chǎn)、近年生產(chǎn)經(jīng)營情況等進行調(diào)查;對調(diào)查中發(fā)現(xiàn)有轉(zhuǎn)移、隱匿資產(chǎn)的違法行為，將嚴厲打擊，依法追繳流失資產(chǎn)。目前，依照有關(guān)法律規(guī)定，政法部門已裁定限制海鑫鋼鐵集團兩名主要出資人出境。

“地方法院在法律的框架內(nèi)僅用了幾個億的償付就消滅了近千家、上百億的債權(quán)，債權(quán)人蒙受了巨大的經(jīng)濟損失。”上述債權(quán)人告訴記者，目前眾多反對該破產(chǎn)重組案的債權(quán)人仍在繼續(xù)維權(quán)，但目前維權(quán)的難度更大。

建龍收購已經(jīng)確定

盡管面臨諸多阻力，但是河北建龍集團出資收購海鑫鋼鐵已經(jīng)確定。

據(jù)了解，5月17日，建龍集團董事長帶了近40位成員，前來海鑫洽談關(guān)于重組的事情，且停留了近5天。還有媒體報道稱，目前有意愿接手并進入實質(zhì)性談判階段的，只有建龍集團一家，雙方如果達成協(xié)議，海鑫集團將剝離全部債務(wù)，由建龍集團注資重組。

據(jù)《中國冶金報》9月29日報道稱，“重整海鑫，主要是出于建龍在全國的產(chǎn)能布局方面的考慮。”

據(jù)悉，此次并購，建龍集團以其子公司吉林鋼鐵有限責任公司為并購主體，并以對海鑫集團實際出資及借款等形式支付不低于37.28億元的資金，作為其償債資金。海鑫集團將債務(wù)全部剝離，進行破產(chǎn)重整。

重整后，海鑫集團原股東權(quán)益將全部喪失。建龍集團控股子公司吉林建龍持有海鑫鋼鐵集團100%股權(quán)，并以海鑫鋼鐵集團為主體，吸收合并其余4家公司后更名為山西建龍鋼鐵控股有限公司。

這意味著，自這一天起，海鑫鋼鐵正式被納入建龍集團旗下，成為建龍集團的第7家鋼鐵子公司。